北京4月18日訊今日，北方長(zhǎng)龍新材料技術(shù)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“北方長(zhǎng)龍”，301357.SZ）在深交所創(chuàng)業(yè)板上市。該股開(kāi)盤(pán)報(bào)60.40元，最高至71.00元，截至收盤(pán)報(bào)59.93元，漲幅19.86%，成交額7.22億元，振幅22.38%，換手率71.57%，總市值40.75億元。

【資料圖】

北方長(zhǎng)龍專注于軍事裝備領(lǐng)域，主要從事以非金屬?gòu)?fù)合材料的性能研究、工藝結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)和應(yīng)用技術(shù)為核心的軍用車輛配套裝備的研發(fā)、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)和銷售業(yè)務(wù)，產(chǎn)品廣泛應(yīng)用于電子信息、裝甲戰(zhàn)斗、裝甲保障等輪式、履帶車輛主戰(zhàn)裝備。

公司控股股東、實(shí)際控制人為陳躍，本次發(fā)行前，陳躍合計(jì)控制公司100%的表決權(quán)；其中，陳躍直接持有公司61.67%的股權(quán)，通過(guò)長(zhǎng)龍投資、橫琴長(zhǎng)龍分別間接控制公司33.33%、5.00%的表決權(quán)。

2022年7月7日，北方長(zhǎng)龍首發(fā)過(guò)會(huì)，創(chuàng)業(yè)板上市委員會(huì)2022年第37次審議會(huì)議提出詢問(wèn)的主要問(wèn)題：

1.2019年至2021年，發(fā)行人主營(yíng)業(yè)務(wù)收入中未定型收入和以暫定價(jià)格確認(rèn)收入的金額逐年上升，占營(yíng)業(yè)收入比例大幅增加。請(qǐng)發(fā)行人說(shuō)明：（1）報(bào)告期各期未定型產(chǎn)品確認(rèn)收入后的定型進(jìn)展情況；（2）銷售合同是否就定型過(guò)程中因修改設(shè)計(jì)等原因?qū)е掳l(fā)生額外成本費(fèi)用的承擔(dān)進(jìn)行了約定；（3）以暫定價(jià)格進(jìn)行收入確認(rèn)是否符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，與未定型收入相關(guān)成本費(fèi)用的確認(rèn)是否謹(jǐn)慎。請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.發(fā)行人采取“兩頭在內(nèi)，中間在外”的業(yè)務(wù)模式，規(guī)?；a(chǎn)主要通過(guò)外協(xié)完成。根據(jù)申報(bào)材料，募投項(xiàng)目實(shí)施后，自動(dòng)化生產(chǎn)或工藝復(fù)雜、技術(shù)含量高、附加值較高的產(chǎn)品將以自制為主。請(qǐng)發(fā)行人說(shuō)明：（1）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)對(duì)工序外協(xié)是否存在重大依賴；該業(yè)務(wù)模式是否對(duì)發(fā)行人業(yè)務(wù)完整性、獨(dú)立性構(gòu)成重大不利影響；（2）募投項(xiàng)目實(shí)施后，發(fā)行人業(yè)務(wù)模式是否將發(fā)生重大變化。請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見(jiàn)。

3.根據(jù)申報(bào)材料，發(fā)行人的實(shí)際控制人曾經(jīng)在報(bào)告期外因行賄受到刑事處罰。報(bào)告期內(nèi)，錢(qián)廷欣在刑期屆滿后五年內(nèi)擔(dān)任發(fā)行人董事和采購(gòu)部經(jīng)理。關(guān)聯(lián)企業(yè)華躍長(zhǎng)龍與發(fā)行人實(shí)際控制人及其親屬存在頻繁、大額資金往來(lái)。同時(shí)，發(fā)行人存在管理層變動(dòng)頻繁、潛在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、勞務(wù)用工不規(guī)范等問(wèn)題。請(qǐng)發(fā)行人說(shuō)明內(nèi)控制度是否健全并有效實(shí)施。請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見(jiàn)。

需進(jìn)一步落實(shí)事項(xiàng)：

請(qǐng)發(fā)行人在招股說(shuō)明書(shū)中補(bǔ)充披露：（1）因報(bào)告期內(nèi)未定型收入和以暫定價(jià)格確認(rèn)收入占比較大，未來(lái)產(chǎn)品定型和最終價(jià)格確定可能對(duì)經(jīng)營(yíng)成果造成不利影響的風(fēng)險(xiǎn)；（2）工序外協(xié)安排占比較高對(duì)發(fā)行人自主生產(chǎn)能力和募投項(xiàng)目實(shí)施的不利影響。

北方長(zhǎng)龍本次公開(kāi)發(fā)行股票1,700.00萬(wàn)股，占發(fā)行后總股本的25%，全部為公開(kāi)發(fā)行新股，發(fā)行價(jià)格為50.00元/股，保薦機(jī)構(gòu)為廣發(fā)證券股份有限公司，保薦代表人為楊偉然、趙鑫。

北方長(zhǎng)龍本次發(fā)行募集資金總額為85,000.00萬(wàn)元，扣除發(fā)行費(fèi)用后募集資金凈額為77,587.06萬(wàn)元，公司本次募集資金凈額較原計(jì)劃多9,414.20萬(wàn)元。北方長(zhǎng)龍于2023年4月13日發(fā)布的招股說(shuō)明書(shū)顯示，公司擬募集資金68,172.86萬(wàn)元，用于軍民融合復(fù)合材料產(chǎn)業(yè)基地建設(shè)項(xiàng)目、補(bǔ)充流動(dòng)資金項(xiàng)目。

北方長(zhǎng)龍本次發(fā)行費(fèi)用總額為7,412.94萬(wàn)元（不含增值稅），其中廣發(fā)證券股份有限公司獲得保薦承銷費(fèi)用5,797.00萬(wàn)元。

2019年至2022年1-6月，北方長(zhǎng)龍的營(yíng)業(yè)收入分別為15,662.13萬(wàn)元、25,985.92萬(wàn)元和28,745.36萬(wàn)元和14,322.80萬(wàn)元；凈利潤(rùn)/歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為5,217.75萬(wàn)元、9,316.14萬(wàn)元、10,860.15萬(wàn)元和5,439.70萬(wàn)元；扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為5,750.07萬(wàn)元、9,240.63萬(wàn)元、10,521.07萬(wàn)元和5,407.72萬(wàn)元。

上述同期，公司銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金分別為9,864.41萬(wàn)元、12,511.57萬(wàn)元、16,589.67萬(wàn)元和7,661.57萬(wàn)元；經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~分別為1,913.77萬(wàn)元、3,556.13萬(wàn)元、5,466.46萬(wàn)元和3,634.81萬(wàn)元。

2022年度，北方長(zhǎng)龍的營(yíng)業(yè)收入為25,022.26萬(wàn)元，同比下降12.95%；歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)為8,002.05萬(wàn)元，同比下降26.32%；扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)為7,780.14萬(wàn)元，同比下降26.05%；經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為5,123.43萬(wàn)元，同比下降6.28%。

公司預(yù)計(jì)2023年1-3月?tīng)I(yíng)業(yè)收入6,200.00~6,400.00萬(wàn)元，變動(dòng)比例12.39%~16.01%；歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)2,300.00~2,400.00萬(wàn)元，變動(dòng)比例1.24%~5.64%；扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)2,250.00~2,350.00萬(wàn)元，變動(dòng)比例1.70%~6.22%。

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