科志股份過會：今年IPO過關(guān)第84家 華西證券過2單|當(dāng)前熱文
中國經(jīng)濟網(wǎng)北京4月3日訊北京證券交易所上市委員會2023年第17次審議會議于2023年3月31日上午召開，審議結(jié)果顯示，四川科志人防設(shè)備股份有限公司
2023-04-03 12:01:02
中國經(jīng)濟網(wǎng)北京4月3日訊 北京證券交易所上市委員會2023年第17次審議會議于2023年3月31日上午召開，審議結(jié)果顯示，四川科志人防設(shè)備股份有限公司（簡稱“科志股份”）符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。這是今年過會的第84家企業(yè)（其中，上交所和深交所一共過會65家，北交所過會19家）。
【資料圖】
科志股份本次發(fā)行的保薦人（主承銷商）為華西證券股份有限公司，保薦代表人為李皓、唐忠富。這是華西證券今年保薦成功的第2單IPO項目。此前，3月9日，華西證券保薦的河北瑞星燃氣設(shè)備股份有限公司過會。
科志股份屬于“C3595社會公共安全設(shè)備及器材制造業(yè)”，主營業(yè)務(wù)是人防工程防護設(shè)備、防化設(shè)備及其配套設(shè)備等專用設(shè)備的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。
科志股份控股股東為張社林，其直接持有公司股份8,969.38萬股，占公司總股本93.23%。公司實際控制人為張社林、張文甫，張社林之父張文甫直接持有公司股份9萬股，占公司總股本0.09%，兩人合計持有股份8,978.38萬股，占公司總股本的93.32%，二人持有公司的股份所享有的表決權(quán)足以對公司股東大會產(chǎn)生重大影響。2016年10月13日，張社林與張文甫簽訂《一致行動協(xié)議》。
科志股份本次擬以現(xiàn)有9,621萬股股票為基數(shù)，向不特定合格投資者公開發(fā)行股票不超過3,150萬股普通股股票（含本數(shù)，不含超額配售選擇權(quán)），本次發(fā)行后公眾股東持股占發(fā)行后股本總額不低于25%；若公司在本次董事會會議至發(fā)行日期間發(fā)生送紅股或資本公積金轉(zhuǎn)增股本等除權(quán)事項，本次發(fā)行數(shù)量將作相應(yīng)調(diào)整。本次發(fā)行過程中，科志股份和主承銷商采用超額配售選擇權(quán)，超額配售股份數(shù)量不得超過未考慮超額配售選擇權(quán)發(fā)行規(guī)模的15%。
科志股份擬募集資金36,065.98萬元，全部用于智能生產(chǎn)基地建設(shè)項目。
審議意見
1.請發(fā)行人結(jié)合具體合同條款、會計處理實際情況，明確披露收入確認相關(guān)會計政策，進一步說明收入確認相關(guān)會計處理合規(guī)性。
2.請發(fā)行人結(jié)合報告期前后獲取訂單的具體執(zhí)行情況，進一步說明報告期發(fā)行人業(yè)績增長的合理性。
3.請發(fā)行人補充披露研發(fā)費用歸集方法及其合理性、規(guī)范性，并清晰、準確披露發(fā)行人的創(chuàng)新性特征。
審議會議提出問詢的主要問題
1.關(guān)于經(jīng)營業(yè)績。請發(fā)行人：（1）列示報告期各期確認收入對應(yīng)的前十大訂單的合同簽訂時點、訂單金額、執(zhí)行情況、收入確認時點、收入確認金額與占比、回款金額及占比等情況，進一步說明收入確認相關(guān)會計處理的合規(guī)性、是否存在跨期確認收入情形。（2）補充說明應(yīng)收賬款最新回款情況，并列示長期未收進度款項目的具體情況及對應(yīng)報告期各期確認收入的金額情況。（3）結(jié)合最新業(yè)績、報告期各期新增前十大訂單的具體執(zhí)行情況、期間費用預(yù)估情況，補充說明發(fā)行人在銷售區(qū)域集中、下游房地產(chǎn)行業(yè)政策調(diào)整、原材料價格大幅波動、采取銷售降價策略等因素影響下，報告期內(nèi)業(yè)績大幅增長、毛利率大幅提高的合理性，未來是否存在期間費用大幅上漲、業(yè)績大幅下滑風(fēng)險。請保薦機構(gòu)、申報會計師核查并發(fā)表明確意見。
2.關(guān)于研發(fā)。根據(jù)申報文件，發(fā)行人成立技術(shù)中心，下設(shè)研發(fā)部、技術(shù)質(zhì)量部，目前技術(shù)人員27人，無全職研發(fā)人員；此外，發(fā)行人正在進行運用NPR負泊松比超材料等多種新材料的防護設(shè)備自主研發(fā)。請發(fā)行人補充說明：（1）研發(fā)部和技術(shù)質(zhì)量部的分工及人員安排，技術(shù)人員同時負責(zé)研發(fā)和非研發(fā)工作的原因和合理性；研發(fā)項目的人員和時間投入是否充分，研發(fā)費用核算是否準確。（2）新材料研發(fā)的進展、累計投入，下一步研發(fā)計劃及預(yù)計投入生產(chǎn)的時間。請保薦機構(gòu)、申報會計師核查并發(fā)表明確意見。
3.關(guān)于募投項目可行性和必要性。根據(jù)申報文件，（1）發(fā)行人本次募投項目建設(shè)完成后，將新增人防門1.2萬樘/年、防化設(shè)備過濾器5萬臺/年的產(chǎn)出能力。（2）隨著募投項目的投產(chǎn)，未來發(fā)行人將進一步拓展省內(nèi)非成都地區(qū)、重慶市和全國的防護業(yè)務(wù)，拓展全國防化設(shè)備的覆蓋面，消化募投項目產(chǎn)能。（3）發(fā)行人防護設(shè)備銷售具有強區(qū)域性限制。如未來市場需求、國家行業(yè)扶持政策、市場和新客戶開拓等方面出現(xiàn)重大不利變化，則可能面臨本次募投項目新增產(chǎn)能無法消化的風(fēng)險。請發(fā)行人補充說明：（1）對比同行業(yè)公司，發(fā)行人募投項目總投資概算中，“預(yù)計新建廠房”投資估算總值及單價的合理性。（2）四川省內(nèi)年均人防門與防化設(shè)備過濾器的市場需求量。（3）如發(fā)行人未來無法取得成渝地區(qū)之外的防護設(shè)備銷售業(yè)務(wù)資質(zhì)，對發(fā)行人經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生的影響。請保薦機構(gòu)核查上述事項并發(fā)表明確意見。
2023年上交所深交所IPO過會企業(yè)一覽：
序號 | 公司名稱 | 上會日期 | 擬上市地點 | 保薦機構(gòu) |
1 | 南京萊斯信息技術(shù)股份有限公司 | 2023/01/03 | 上交所科創(chuàng)板 | 中信證券 |
2 | 深圳市綠聯(lián)科技股份有限公司 | 2023/01/06 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 華泰聯(lián)合 |
3 | 深圳市睿聯(lián)技術(shù)股份有限公司 | 2023/01/06 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 中信建投 |
4 | 合肥埃科光電科技股份有限公司 | 2023/01/06 | 上交所科創(chuàng)板 | 招商證券 |
5 | 廣州必貝特醫(yī)藥股份有限公司 | 2023/01/11 | 上交所科創(chuàng)板 | 中信證券 |
6 | 新疆寶地礦業(yè)股份有限公司 | 2023/01/12 | 上交所主板 | 申萬宏源 |
7 | 河北科力汽車裝備股份有限公司 | 2023/01/12 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 長江保薦 |
8 | 成都瑞迪智驅(qū)科技股份有限公司 | 2023/01/12 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 國金證券 |
9 | 蘇州百勝動力機器股份有限公司 | 2023/01/12 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 中航證券 |
10 | 西安新通藥物研究股份有限公司 | 2023/01/12 | 上交所科創(chuàng)板 | 中信證券 |
11 | 山東博苑醫(yī)藥化學(xué)股份有限公司 | 2023/01/13 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 中泰證券 |
12 | 北京博華信智科技股份有限公司 | 2023/01/13 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 中信證券 |
13 | 浙江托普云農(nóng)科技股份有限公司 | 2023/01/13 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 國泰君安 |
14 | 廣州安凱微電子股份有限公司 | 2023/01/13 | 上交所科創(chuàng)板 | 海通證券 |
15 | 機械工業(yè)第九設(shè)計研究院股份有限公司 | 2023/01/17 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 中信建投 |
16 | 杭州景杰生物科技股份有限公司 | 2023/01/17 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 中信證券 |
17 | 深圳市譽辰智能裝備股份有限公司 | 2023/01/18 | 上交所科創(chuàng)板 | 興業(yè)證券 |
18 | 廈門美科安防科技股份有限公司 | 2023/01/19 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 東吳證券 |
19 | 蘇州天脈導(dǎo)熱科技股份有限公司 | 2023/01/19 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 安信證券 |
20 | 廣州康盛生物科技股份有限公司 | 2023/01/19 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 民生證券 |
21 | 上海盛普流體設(shè)備股份有限公司 | 2023/01/20 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 海通證券 |
22 | 蘇州珂瑪材料科技股份有限公司 | 2023/01/20 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 中信證券 |
23 | 福建海通發(fā)展股份有限公司 | 2023/02/02 | 上交所主板 | 中信證券 |
24 | 浙江華業(yè)塑料機械股份有限公司 | 2023/02/13 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 海通證券 |
25 | 湖南耐普泵業(yè)股份有限公司 | 2023/02/13 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 西部證券 |
26 | 安徽芯動聯(lián)科微系統(tǒng)股份有限公司 | 2023/02/13 | 上交所科創(chuàng)板 | 中信建投 |
27 | 廣州明美新能源股份有限公司 | 2023/02/17 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 德邦證券 |
28 | 成都華微電子科技股份有限公司 | 2023/02/17 | 上交所科創(chuàng)板 | 華泰聯(lián)合 |
29 | 江西威爾高電子股份有限公司 | 2023/03/01 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 民生證券 |
30 | 揚州惠通科技股份有限公司 | 2023/03/03 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 申萬宏源 |
31 | 廣東天承科技股份有限公司 | 2023/03/03 | 上交所科創(chuàng)板 | 民生證券 |
32 | 廣東國地規(guī)劃科技股份有限公司 | 2023/03/09 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 國金證券 |
33 | 江蘇常青樹新材料科技股份有限公司 | 2023/03/13 | 上交所主板 | 光大證券 |
34 | 江西省鹽業(yè)集團股份有限公司 | 2023/03/13 | 上交所主板 | 申港證券 |
35 | 中信金屬股份有限公司 | 2023/03/13 | 上交所主板 | 中信證券、中航證券 |
36 | 中重科技（天津）股份有限公司 | 2023/03/13 | 上交所主板 | 國泰君安 |
37 | 柏誠系統(tǒng)科技股份有限公司 | 2023/03/13 | 上交所主板 | 中信證券 |
38 | 深圳中電港技術(shù)股份有限公司 | 2023/03/13 | 深交所主板 | 中金公司 |
39 | 陜西能源投資股份有限公司 | 2023/03/13 | 深交所主板 | 中信證券、西部證券 |
40 | 浙江海森藥業(yè)股份有限公司 | 2023/03/13 | 深交所主板 | 中信證券 |
41 | 華緯科技股份有限公司 | 2023/03/13 | 深交所主板 | 平安證券 |
42 | 南昌礦機集團股份有限公司 | 2023/03/13 | 深交所主板 | 國信證券 |
43 | 重慶登康口腔護理用品股份有限公司 | 2023/03/13 | 深交所主板 | 中信建投 |
44 | 江蘇恒尚節(jié)能科技股份有限公司 | 2023/03/14 | 上交所主板 | 華泰聯(lián)合 |
45 | 浙江萬豐化工股份有限公司 | 2023/03/14 | 上交所主板 | 東興證券 |
46 | 常州長青科技股份有限公司 | 2023/03/14 | 深交所主板 | 中信證券 |
47 | 江蘇翔騰新材料股份有限公司 | 2023/03/14 | 深交所主板 | 光大證券 |
48 | 蕪湖三聯(lián)鍛造股份有限公司 | 2023/03/14 | 深交所主板 | 安信證券 |
49 | 上海司南衛(wèi)星導(dǎo)航技術(shù)股份有限公司 | 2023/03/16 | 上交所科創(chuàng)板 | 民生證券 |
50 | 汕頭市超聲儀器研究所股份有限公司 | 2023/03/17 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 中國銀河 |
51 | 喬鋒智能裝備股份有限公司 | 2023/03/17 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 安信證券 |
52 | 合肥恒鑫生活科技股份有限公司 | 2023/03/21 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 華安證券 |
53 | 新恒匯電子股份有限公司 | 2023/03/22 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 方正承銷保薦 |
54 | 貴州多彩新媒體股份有限公司 | 2023/03/23 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 中銀證券 |
55 | 蘇州鴻安機械股份有限公司 | 2023/03/23 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 中信證券 |
56 | 浙江華遠汽車科技股份有限公司 | 2023/03/27 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 海通證券 |
57 | 創(chuàng)志科技（江蘇）股份有限公司 | 2023/03/27 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 東方投行 |
58 | 浙江艾羅網(wǎng)絡(luò)能源技術(shù)股份有限公司 | 2023/03/28 | 上交所科創(chuàng)板 | 招商證券 |
59 | 泰凌微電子（上海）股份有限公司 | 2023/03/28 | 上交所科創(chuàng)板 | 安信證券 |
60 | 深圳市首航新能源股份有限公司 | 2023/03/31 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 國泰君安 |
61 | 深圳市強達電路股份有限公司 | 2023/03/31 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 招商證券 |
62 | 江蘇萬高藥業(yè)股份有限公司 | 2023/03/31 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 民生證券 |
63 | 安徽久易農(nóng)業(yè)股份有限公司 | 2023/03/31 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 國元證券 |
64 | 浙江小倫智能制造股份有限公司 | 2023/03/31 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 海通證券 |
65 | 河北一品制藥股份有限公司 | 2023/03/31 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 中信建投 |
2023年北交所IPO過會企業(yè)一覽：
序號 | 公司名稱 | 上會日期 | 擬上市地點 | 保薦機構(gòu) |
1 | 山東一諾威聚氨酯股份有限公司 | 2023/01/03 | 北交所 | 東吳證券 |
2 | 江蘇鼎智智能控制科技股份有限公司 | 2023/01/03 | 北交所 | 中信建投 |
3 | 青矩技術(shù)股份有限公司 | 2023/01/19 | 北交所 | 中信建投 |
4 | 中裕軟管科技股份有限公司 | 2023/01/20 | 北交所 | 東吳證券 |
5 | 重慶市旺成科技股份有限公司 | 2023/02/14 | 北交所 | 國金證券 |
6 | 煙臺民士達特種紙業(yè)股份有限公司 | 2023/02/15 | 北交所 | 中泰證券 |
7 | 江西寧新新材料股份有限公司 | 2023/02/16 | 北交所 | 方正承銷保薦 |
8 | 寧夏巨能機器人股份有限公司 | 2023/02/21 | 北交所 | 開源證券 |
9 | 山東華陽迪爾化工股份有限公司 | 2023/02/24 | 北交所 | 中泰證券 |
10 | 廣西華原過濾系統(tǒng)股份有限公司 | 2023/02/24 | 北交所 | 國海證券 |
11 | 河北瑞星燃氣設(shè)備股份有限公司 | 2023/03/09 | 北交所 | 華西證券 |
12 | 江蘇晟楠電子科技股份有限公司 | 2023/03/13 | 北交所 | 廣發(fā)證券 |
13 | 武漢市藍電電子股份有限公司 | 2023/03/13 | 北交所 | 長江保薦 |
14 | 平頂山東方碳素股份有限公司 | 2023/03/24 | 北交所 | 開源證券 |
15 | 山西錦波生物醫(yī)藥股份有限公司 | 2023/03/24 | 北交所 | 中信證券 |
16 | 江蘇易實精密科技股份有限公司 | 2023/03/27 | 北交所 | 金元證券 |
17 | 河北美邦工程科技股份有限公司 | 2023/03/27 | 北交所 | 中金公司 |
18 | 西安天力金屬復(fù)合材料股份有限公司 | 2023/03/31 | 北交所 | 海通證券 |
19 | 四川科志人防設(shè)備股份有限公司 | 2023/03/31 | 北交所 | 華西證券 |
2023年IPO被否企業(yè)一覽：
序號 | 公司名稱 | 日期 | 保薦機構(gòu) |
1 | 雨中情防水技術(shù)集團股份有限公司 | 2023/01/05 | 東莞證券 |
2 | 無錫卓海科技股份有限公司 | 2023/01/20 | 光大證券 |
3 | 浙江天松醫(yī)療器械股份有限公司 | 2023/01/30 | 開源證券 |
4 | 上海文依電氣股份有限公司 | 2023/03/02 | 光大證券 |
5 | 浙江太美醫(yī)療科技股份有限公司 | 2023/03/15 | 華泰聯(lián)合 |
6 | 湖北匯富納米材料股份有限公司 | 2023/03/22 | 國金證券 |
關(guān)鍵詞：
