天罡股份過(guò)會(huì)：今年IPO過(guò)關(guān)第90家 民生證券過(guò)7單
2023-04-14 10:03:40    中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)

中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京4月14日訊 北京證券交易所上市委員會(huì)2023年第18次審議會(huì)議于昨日上午召開(kāi)，審議結(jié)果顯示，威海市天罡儀表股份有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“天罡股份”）符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。這是今年過(guò)會(huì)的第90家企業(yè)（其中，上交所和深交所一共過(guò)會(huì)70家，北交所過(guò)會(huì)20家）。

天罡股份本次發(fā)行的保薦人（主承銷(xiāo)商）為民生證券股份有限公司，保薦代表人為熊岳廣、朱先軍。這是民生證券今年保薦成功的第7單IPO項(xiàng)目。此前，3月9日，華西證券保薦的河北瑞星燃?xì)庠O(shè)備股份有限公司過(guò)會(huì)。1月19日，民生證券保薦的廣州康盛生物科技股份有限公司過(guò)會(huì)；3月1日，民生證券保薦的江西威爾高電子股份有限公司過(guò)會(huì)；3月3日，民生證券保薦的廣東天承科技股份有限公司過(guò)會(huì)；3月16日，民生證券保薦的上海司南衛(wèi)星導(dǎo)航技術(shù)股份有限公司過(guò)會(huì)；3月31日，民生證券保薦的江蘇萬(wàn)高藥業(yè)股份有限公司過(guò)會(huì)；4月12日，民生證券保薦的寧波華平智控科技股份有限公司過(guò)會(huì)。

天罡股份專(zhuān)業(yè)從事超聲波熱量表、超聲波水表等物聯(lián)網(wǎng)超聲計(jì)量?jī)x表的研發(fā)、生產(chǎn)與銷(xiāo)售，通過(guò)構(gòu)建軟硬件相結(jié)合的一體化產(chǎn)品生態(tài)為智慧供熱和智慧水務(wù)提供系統(tǒng)解決方案。


(資料圖)

截至招股說(shuō)明書(shū)簽署日，付濤持有公司2028.08萬(wàn)股，股權(quán)比例為40.28%，為公司控股股東，同時(shí)通過(guò)員工持股平臺(tái)間接控制公司300.00萬(wàn)股，股權(quán)比例為5.96%；付成林持有公司1874.77萬(wàn)股，股權(quán)比例為37.23%；付濤、付成林系兄弟關(guān)系，二人合計(jì)控制公司4202.85萬(wàn)股，持股比例為83.47%，為公司的實(shí)際控制人。截至招股說(shuō)明書(shū)簽署日，戚其榮持有公司204.62萬(wàn)股，持股比例為4.06%，戚其榮為付濤和付成林之母，為天罡股份實(shí)際控制人的一致行動(dòng)人。

天罡股份本次發(fā)行數(shù)量不超過(guò)1600.00萬(wàn)股（未考慮超額配售選擇權(quán)）；不超過(guò)1840.00萬(wàn)股（含行使超額配售選擇權(quán)可能發(fā)行的股份），公司及主承銷(xiāo)商將根據(jù)具體發(fā)行情況擇機(jī)采用超額配售選擇權(quán)，采用超額配售選擇權(quán)發(fā)行的股票數(shù)量不得超過(guò)本次發(fā)行股票數(shù)量的15.00%（即不超過(guò)240.00萬(wàn)股）。

天罡股份擬募集資金2.01億元，用于物聯(lián)網(wǎng)智能超聲計(jì)量?jī)x表產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目、研發(fā)中心升級(jí)建設(shè)項(xiàng)目、補(bǔ)充流動(dòng)資金。

審議意見(jiàn)

請(qǐng)發(fā)行人說(shuō)明部分配套服務(wù)商市場(chǎng)開(kāi)拓費(fèi)率異常的原因及合理性，是否存在通過(guò)配套服務(wù)商虛增銷(xiāo)售合同金額的情形。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)核查并發(fā)表意見(jiàn)。

審議會(huì)議提出問(wèn)詢(xún)的主要問(wèn)題

1.關(guān)于關(guān)聯(lián)交易。請(qǐng)發(fā)行人說(shuō)明：（1）發(fā)行人向關(guān)聯(lián)經(jīng)銷(xiāo)商弗陸米特銷(xiāo)售各型號(hào)超聲波水表單價(jià)、毛利率與經(jīng)銷(xiāo)模式下平均單價(jià)及毛利率差異較大的原因及合理性，產(chǎn)品定價(jià)公允性。（2）發(fā)行人向弗陸米特銷(xiāo)售的產(chǎn)品是否實(shí)現(xiàn)終端銷(xiāo)售。（3）發(fā)行人對(duì)弗陸米特的訂單與弗陸米特對(duì)終端客戶的訂單是否存在一一對(duì)應(yīng)關(guān)系，弗陸米特期末庫(kù)存為零的合理性，發(fā)行人向弗陸米特銷(xiāo)售的價(jià)格與弗陸米特對(duì)最終客戶銷(xiāo)售的價(jià)格差異是否合理，是否存在通過(guò)弗陸米特虛增收入的情況。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)及申報(bào)會(huì)計(jì)師核查上述事項(xiàng)并發(fā)表明確意見(jiàn)，說(shuō)明針對(duì)發(fā)行人向弗陸米特銷(xiāo)售的產(chǎn)品是否實(shí)現(xiàn)終端銷(xiāo)售所采取的具體核查方法、核查范圍以及接受核查的終端客戶數(shù)量及收入占弗陸米特終端客戶總數(shù)和弗陸米特銷(xiāo)售收入的比例等。

2.關(guān)于合作開(kāi)發(fā)模式。根據(jù)申報(bào)文件，（1）經(jīng)銷(xiāo)模式下，客戶質(zhì)保期要求為基本的產(chǎn)品質(zhì)量保障；合作開(kāi)發(fā)模式下，發(fā)行人基于終端客戶的個(gè)性化需求，質(zhì)保期內(nèi)的保障更加全面和高效。發(fā)行人未將質(zhì)保期內(nèi)的現(xiàn)場(chǎng)維修保障服務(wù)作為單項(xiàng)履約義務(wù)單獨(dú)確認(rèn)收入。（2）大部分配套服務(wù)商專(zhuān)門(mén)為發(fā)行人提供服務(wù)。（3）2020年、2021年、2022年，發(fā)行人支付給配套服務(wù)商的市場(chǎng)開(kāi)拓費(fèi)占合作開(kāi)發(fā)模式營(yíng)業(yè)收入的比例分別為17.58%、19.55%、23.24%，部分配套服務(wù)商市場(chǎng)開(kāi)拓費(fèi)率顯著異常。請(qǐng)發(fā)行人說(shuō)明：（1）勞務(wù)服務(wù)中各項(xiàng)服務(wù)的定價(jià)原則及結(jié)算政策、結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)點(diǎn)；質(zhì)保期維修保障服務(wù)是否為分期付款、分期結(jié)轉(zhuǎn)，未作為單項(xiàng)履約義務(wù)、相關(guān)收入與成本未分期確認(rèn)的合理性；模擬測(cè)算將售后服務(wù)作為單項(xiàng)履約義務(wù)分期確認(rèn)對(duì)收入、成本的影響。（2）發(fā)行人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員與報(bào)告期各期前十大配套服務(wù)商、經(jīng)銷(xiāo)商及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，是否存在投資、借貸等非貿(mào)易資金往來(lái)。（3）發(fā)行人部分配套服務(wù)商市場(chǎng)開(kāi)拓費(fèi)率異常的原因，部分前十大經(jīng)銷(xiāo)商與發(fā)行人名稱(chēng)相似的原因及合理性，專(zhuān)門(mén)為發(fā)行人提供服務(wù)的配套服務(wù)商報(bào)告期內(nèi)的經(jīng)營(yíng)情況，是否均為經(jīng)銷(xiāo)商轉(zhuǎn)換而來(lái)，是否存在替發(fā)行人承擔(dān)成本費(fèi)用的情況。（4）配套服務(wù)商收取發(fā)行人支付的市場(chǎng)開(kāi)拓費(fèi)后，是否存在以“利潤(rùn)返還”等形式向終端客戶支付資金以虛增終端客戶銷(xiāo)售合同金額。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)及申報(bào)會(huì)計(jì)師核查上述事項(xiàng)并發(fā)表明確意見(jiàn)。

2023年上交所深交所IPO過(guò)會(huì)企業(yè)一覽：

序號(hào)

公司名稱(chēng)

上會(huì)日期

擬上市地點(diǎn)

保薦機(jī)構(gòu)

1

南京萊斯信息技術(shù)股份有限公司

2023/01/03

上交所科創(chuàng)板

中信證券

2

深圳市綠聯(lián)科技股份有限公司

2023/01/06

深交所創(chuàng)業(yè)板

華泰聯(lián)合

3

深圳市睿聯(lián)技術(shù)股份有限公司

2023/01/06

深交所創(chuàng)業(yè)板

中信建投

4

合肥?？乒怆娍萍脊煞萦邢薰?/font>

2023/01/06

上交所科創(chuàng)板

招商證券

5

廣州必貝特醫(yī)藥股份有限公司

2023/01/11

上交所科創(chuàng)板

中信證券

6

新疆寶地礦業(yè)股份有限公司

2023/01/12

上交所主板

申萬(wàn)宏源

7

河北科力汽車(chē)裝備股份有限公司

2023/01/12

深交所創(chuàng)業(yè)板

長(zhǎng)江保薦

8

成都瑞迪智驅(qū)科技股份有限公司

2023/01/12

深交所創(chuàng)業(yè)板

國(guó)金證券

9

蘇州百勝動(dòng)力機(jī)器股份有限公司

2023/01/12

深交所創(chuàng)業(yè)板

中航證券

10

西安新通藥物研究股份有限公司

2023/01/12

上交所科創(chuàng)板

中信證券

11

山東博苑醫(yī)藥化學(xué)股份有限公司

2023/01/13

深交所創(chuàng)業(yè)板

中泰證券

12

北京博華信智科技股份有限公司

2023/01/13

深交所創(chuàng)業(yè)板

中信證券

13

浙江托普云農(nóng)科技股份有限公司

2023/01/13

深交所創(chuàng)業(yè)板

國(guó)泰君安

14

廣州安凱微電子股份有限公司

2023/01/13

上交所科創(chuàng)板

海通證券

15

機(jī)械工業(yè)第九設(shè)計(jì)研究院股份有限公司

2023/01/17

深交所創(chuàng)業(yè)板

中信建投

16

杭州景杰生物科技股份有限公司

2023/01/17

深交所創(chuàng)業(yè)板

中信證券

17

深圳市譽(yù)辰智能裝備股份有限公司

2023/01/18

上交所科創(chuàng)板

興業(yè)證券

18

廈門(mén)美科安防科技股份有限公司

2023/01/19

深交所創(chuàng)業(yè)板

東吳證券

19

蘇州天脈導(dǎo)熱科技股份有限公司

2023/01/19

深交所創(chuàng)業(yè)板

安信證券

20

廣州康盛生物科技股份有限公司

2023/01/19

深交所創(chuàng)業(yè)板

民生證券

21

上海盛普流體設(shè)備股份有限公司

2023/01/20

深交所創(chuàng)業(yè)板

海通證券

22

蘇州珂瑪材料科技股份有限公司

2023/01/20

深交所創(chuàng)業(yè)板

中信證券

23

福建海通發(fā)展股份有限公司

2023/02/02

上交所主板

中信證券

24

浙江華業(yè)塑料機(jī)械股份有限公司

2023/02/13

深交所創(chuàng)業(yè)板

海通證券

25

湖南耐普泵業(yè)股份有限公司

2023/02/13

深交所創(chuàng)業(yè)板

西部證券

26

安徽芯動(dòng)聯(lián)科微系統(tǒng)股份有限公司

2023/02/13

上交所科創(chuàng)板

中信建投

27

廣州明美新能源股份有限公司

2023/02/17

深交所創(chuàng)業(yè)板

德邦證券

28

成都華微電子科技股份有限公司

2023/02/17

上交所科創(chuàng)板

華泰聯(lián)合

29

江西威爾高電子股份有限公司

2023/03/01

深交所創(chuàng)業(yè)板

民生證券

30

揚(yáng)州惠通科技股份有限公司

2023/03/03

深交所創(chuàng)業(yè)板

申萬(wàn)宏源

31

廣東天承科技股份有限公司

2023/03/03

上交所科創(chuàng)板

民生證券

32

廣東國(guó)地規(guī)劃科技股份有限公司

2023/03/09

深交所創(chuàng)業(yè)板

國(guó)金證券

33

江蘇常青樹(shù)新材料科技股份有限公司

2023/03/13

上交所主板

光大證券

34

江西省鹽業(yè)集團(tuán)股份有限公司

2023/03/13

上交所主板

申港證券

35

中信金屬股份有限公司

2023/03/13

上交所主板

中信證券、中航證券

36

中重科技（天津）股份有限公司

2023/03/13

上交所主板

國(guó)泰君安

37

柏誠(chéng)系統(tǒng)科技股份有限公司

2023/03/13

上交所主板

中信證券

38

深圳中電港技術(shù)股份有限公司

2023/03/13

深交所主板

中金公司

39

陜西能源投資股份有限公司

2023/03/13

深交所主板

中信證券、西部證券

40

浙江海森藥業(yè)股份有限公司

2023/03/13

深交所主板

中信證券

41

華緯科技股份有限公司

2023/03/13

深交所主板

平安證券

42

南昌礦機(jī)集團(tuán)股份有限公司

2023/03/13

深交所主板

國(guó)信證券

43

重慶登康口腔護(hù)理用品股份有限公司

2023/03/13

深交所主板

中信建投

44

江蘇恒尚節(jié)能科技股份有限公司

2023/03/14

上交所主板

華泰聯(lián)合

45

浙江萬(wàn)豐化工股份有限公司

2023/03/14

上交所主板

東興證券

46

常州長(zhǎng)青科技股份有限公司

2023/03/14

深交所主板

中信證券

47

江蘇翔騰新材料股份有限公司

2023/03/14

深交所主板

光大證券

48

蕪湖三聯(lián)鍛造股份有限公司

2023/03/14

深交所主板

安信證券

49

上海司南衛(wèi)星導(dǎo)航技術(shù)股份有限公司

2023/03/16

上交所科創(chuàng)板

民生證券

50

汕頭市超聲儀器研究所股份有限公司

2023/03/17

深交所創(chuàng)業(yè)板

中國(guó)銀河

51

喬鋒智能裝備股份有限公司

2023/03/17

深交所創(chuàng)業(yè)板

安信證券

52

合肥恒鑫生活科技股份有限公司

2023/03/21

深交所創(chuàng)業(yè)板

華安證券

53

新恒匯電子股份有限公司

2023/03/22

深交所創(chuàng)業(yè)板

方正承銷(xiāo)保薦

54

貴州多彩新媒體股份有限公司

2023/03/23

深交所創(chuàng)業(yè)板

中銀證券

55

蘇州鴻安機(jī)械股份有限公司

2023/03/23

深交所創(chuàng)業(yè)板

中信證券

56

浙江華遠(yuǎn)汽車(chē)科技股份有限公司

2023/03/27

深交所創(chuàng)業(yè)板

海通證券

57

創(chuàng)志科技（江蘇）股份有限公司

2023/03/27

深交所創(chuàng)業(yè)板

東方投行

58

浙江艾羅網(wǎng)絡(luò)能源技術(shù)股份有限公司

2023/03/28

上交所科創(chuàng)板

招商證券

59

泰凌微電子（上海）股份有限公司

2023/03/28

上交所科創(chuàng)板

安信證券

60

深圳市首航新能源股份有限公司

2023/03/31

深交所創(chuàng)業(yè)板

國(guó)泰君安

61

深圳市強(qiáng)達(dá)電路股份有限公司

2023/03/31

深交所創(chuàng)業(yè)板

招商證券

62

江蘇萬(wàn)高藥業(yè)股份有限公司

2023/03/31

深交所創(chuàng)業(yè)板

民生證券

63

安徽久易農(nóng)業(yè)股份有限公司

2023/03/31

深交所創(chuàng)業(yè)板

國(guó)元證券

64

浙江小倫智能制造股份有限公司

2023/03/31

深交所創(chuàng)業(yè)板

海通證券

65

河北一品制藥股份有限公司

2023/03/31

深交所創(chuàng)業(yè)板

中信建投

66

同宇新材料（廣東）股份有限公司

2023/04/07

深交所創(chuàng)業(yè)板

興業(yè)證券

67

四川六九一二通信技術(shù)股份有限公司

2023/04/07

深交所創(chuàng)業(yè)板

一創(chuàng)投行

68

蕪湖佳宏新材料股份有限公司

2023/04/12

深交所創(chuàng)業(yè)板

長(zhǎng)江保薦

69

寧波華平智控科技股份有限公司

2023/04/12

深交所創(chuàng)業(yè)板

民生證券

70

矽電半導(dǎo)體設(shè)備（深圳）股份有限公司

2023/04/13

深交所創(chuàng)業(yè)板

招商證券

2023年北交所IPO過(guò)會(huì)企業(yè)一覽：

序號(hào)

公司名稱(chēng)

上會(huì)日期

擬上市地點(diǎn)

保薦機(jī)構(gòu)

1

山東一諾威聚氨酯股份有限公司

2023/01/03

北交所

東吳證券

2

江蘇鼎智智能控制科技股份有限公司

2023/01/03

北交所

中信建投

3

青矩技術(shù)股份有限公司

2023/01/19

北交所

中信建投

4

中裕軟管科技股份有限公司

2023/01/20

北交所

東吳證券

5

重慶市旺成科技股份有限公司

2023/02/14

北交所

國(guó)金證券

6

煙臺(tái)民士達(dá)特種紙業(yè)股份有限公司

2023/02/15

北交所

中泰證券

7

江西寧新新材料股份有限公司

2023/02/16

北交所

方正承銷(xiāo)保薦

8

寧夏巨能機(jī)器人股份有限公司

2023/02/21

北交所

開(kāi)源證券

9

山東華陽(yáng)迪爾化工股份有限公司

2023/02/24

北交所

中泰證券

10

廣西華原過(guò)濾系統(tǒng)股份有限公司

2023/02/24

北交所

國(guó)海證券

11

河北瑞星燃?xì)庠O(shè)備股份有限公司

2023/03/09

北交所

華西證券

12

江蘇晟楠電子科技股份有限公司

2023/03/13

北交所

廣發(fā)證券

13

武漢市藍(lán)電電子股份有限公司

2023/03/13

北交所

長(zhǎng)江保薦

14

平頂山東方碳素股份有限公司

2023/03/24

北交所

開(kāi)源證券

15

山西錦波生物醫(yī)藥股份有限公司

2023/03/24

北交所

中信證券

16

江蘇易實(shí)精密科技股份有限公司

2023/03/27

北交所

金元證券

17

河北美邦工程科技股份有限公司

2023/03/27

北交所

中金公司

18

西安天力金屬?gòu)?fù)合材料股份有限公司

2023/03/31

北交所

海通證券

19

四川科志人防設(shè)備股份有限公司

2023/03/31

北交所

華西證券

20

威海市天罡儀表股份有限公司

2023/04/13

北交所

民生證券

2023年IPO被否企業(yè)一覽：

序號(hào)

公司名稱(chēng)

日期

保薦機(jī)構(gòu)

1

雨中情防水技術(shù)集團(tuán)股份有限公司

2023/01/05

東莞證券

2

無(wú)錫卓?？萍脊煞萦邢薰?/font>

2023/01/20

光大證券

3

浙江天松醫(yī)療器械股份有限公司

2023/01/30

開(kāi)源證券

4

上海文依電氣股份有限公司

2023/03/02

光大證券

5

浙江太美醫(yī)療科技股份有限公司

2023/03/15

華泰聯(lián)合

6

湖北匯富納米材料股份有限公司

2023/03/22

國(guó)金證券

7

成都裕鳶航空智能制造股份有限公司

2023/04/13

國(guó)金證券

關(guān)鍵詞：