熱頭條丨晟楠科技過會(huì)：今年IPO過關(guān)第55家 廣發(fā)證券過首單
中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京3月14日訊北京證券交易所上市委員會(huì)2023年第12次審議會(huì)議于2023年3月13日上午召開，審議結(jié)果顯示，江蘇晟楠電子科技股份有限公
2023-03-14 10:48:38
中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京3月14日訊 北京證券交易所上市委員會(huì)2023年第12次審議會(huì)議于2023年3月13日上午召開，審議結(jié)果顯示，江蘇晟楠電子科技股份有限公司（簡(jiǎn)稱“晟楠科技”）符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。這是今年過會(huì)的第55家企業(yè)。
晟楠科技本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)為廣發(fā)證券股份有限公司（簡(jiǎn)稱“廣發(fā)證券”），保薦代表人為但超、秦睿。這是廣發(fā)證券今年保薦成功的第1單IPO項(xiàng)目。
(資料圖片)
晟楠科技主要從事航空裝備制造、軍用電源領(lǐng)域相關(guān)產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，主要產(chǎn)品包括航空減速控制器、航空阻尼器等航空機(jī)械類產(chǎn)品以及變壓整流器、繼電器盒等綜合電源類產(chǎn)品等。
葉學(xué)俊持有公司25,667,400股股份，占公司股本總額的38.15%，為公司的控股股東。葉學(xué)俊、蘇梅、葉楠三人合計(jì)持有公司47,526,696股股份，占公司股本總額的70.63%，通過福晟投資間接控制公司3,627,504股股份的表決權(quán)，占公司股本總額的5.39%，且三人均為公司董事會(huì)成員。報(bào)告期內(nèi)，葉學(xué)俊、蘇梅、葉楠三人在股東會(huì)和董事會(huì)中的表決均保持一致行動(dòng)，葉學(xué)俊、蘇梅、葉楠三人共同為晟楠科技的實(shí)際控制人。
晟楠科技本次擬在北交所公開發(fā)行股票不超過2,000萬股（含本數(shù)，不考慮超額配售選擇權(quán)）；不超過2,300萬股（含本數(shù)，全額行使本次股票發(fā)行的超額配售選擇權(quán)的情況下）。公司及主承銷商可以根據(jù)具體發(fā)行情況擇機(jī)采用超額配售選擇權(quán)，采用超額配售選擇權(quán)發(fā)行的股票數(shù)量不得超過本次發(fā)行初始發(fā)行股票數(shù)量的15%，即不超過300萬股（含本數(shù)）。
晟楠科技擬募集資金20,000.00萬元，分別用于智能特種裝備擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目、研發(fā)試驗(yàn)中心升級(jí)建設(shè)項(xiàng)目、補(bǔ)充流動(dòng)資金項(xiàng)目。
審議意見：無
審議會(huì)議提出問詢的主要問題：
1.根據(jù)申報(bào)文件，發(fā)行人存在向供應(yīng)商虛構(gòu)業(yè)務(wù)付款以沖抵員工備用金、無商業(yè)實(shí)質(zhì)的票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)貸等多項(xiàng)財(cái)務(wù)內(nèi)控不規(guī)范情形。請(qǐng)發(fā)行人說明針對(duì)上述不規(guī)范情形采取的整改措施及其有效性。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、申報(bào)會(huì)計(jì)師說明就發(fā)行人內(nèi)部控制存在的多項(xiàng)不規(guī)范情形的核查情況，包括但不限于核查程序、范圍及核查結(jié)論等。
2.關(guān)于應(yīng)收賬款占比較高。根據(jù)申報(bào)文件，（1）報(bào)告期各期末，發(fā)行人應(yīng)收賬款余額分別是當(dāng)期營(yíng)業(yè)收入的1.45倍、1.28倍、1.28倍、2.09倍，應(yīng)收賬款占營(yíng)業(yè)收入的比例較高。（2）截至2022年8月31日，應(yīng)收賬款回款比例分別為88.46%、74.88%、32.29%和6.53%。航天科工C2、客戶G、客戶F期后回款比例低、付款延遲。請(qǐng)發(fā)行人：（1）對(duì)比同行業(yè)可比公司應(yīng)收賬款占比情況，說明發(fā)行人應(yīng)收賬款占比較高的合理性，是否符合行業(yè)慣例。（2）結(jié)合約定情況，說明航天科工C2、客戶G、客戶F期后回款比例低、付款延遲的背景和原因。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、申報(bào)會(huì)計(jì)師核查上述事項(xiàng)并發(fā)表明確意見。
3.關(guān)于收入確認(rèn)準(zhǔn)確性。根據(jù)申報(bào)文件，按照軍方審價(jià)機(jī)制及流程，在軍方審價(jià)完成前，軍方認(rèn)可的暫定價(jià)主要為合同價(jià)、軍方履行現(xiàn)場(chǎng)審價(jià)程序后簽署的審價(jià)協(xié)商紀(jì)要、議價(jià)紀(jì)要或者同等效力的文件約定的價(jià)格。2021年5月，中航工業(yè)A1單位客戶就航空減速控制器和航空阻尼器產(chǎn)品與發(fā)行人訂立新的采購合同，合同價(jià)較以往合同價(jià)下調(diào)23.10%，下調(diào)比例較大。請(qǐng)發(fā)行人說明軍品客戶審定價(jià)格周期，下調(diào)價(jià)格的背景、原因，是否符合行業(yè)慣例，是否影響其他產(chǎn)品審定價(jià)格。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、申報(bào)會(huì)計(jì)師核查上述事項(xiàng)并發(fā)表明確意見。
2023年上交所深交所IPO過會(huì)企業(yè)一覽：
序號(hào) | 公司名稱 | 上會(huì)日期 | 擬上市地點(diǎn) | 保薦機(jī)構(gòu) |
1 | 南京萊斯信息技術(shù)股份有限公司 | 2023/01/03 | 上交所科創(chuàng)板 | 中信證券 |
2 | 深圳市綠聯(lián)科技股份有限公司 | 2023/01/06 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 華泰聯(lián)合 |
3 | 深圳市睿聯(lián)技術(shù)股份有限公司 | 2023/01/06 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 中信建投 |
4 | 合肥?？乒怆娍萍脊煞萦邢薰?/p> | 2023/01/06 | 上交所科創(chuàng)板 | 招商證券 |
5 | 廣州必貝特醫(yī)藥股份有限公司 | 2023/01/11 | 上交所科創(chuàng)板 | 中信證券 |
6 | 新疆寶地礦業(yè)股份有限公司 | 2023/01/12 | 上交所主板 | 申萬宏源 |
7 | 河北科力汽車裝備股份有限公司 | 2023/01/12 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 長(zhǎng)江保薦 |
8 | 成都瑞迪智驅(qū)科技股份有限公司 | 2023/01/12 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 國金證券 |
9 | 蘇州百勝動(dòng)力機(jī)器股份有限公司 | 2023/01/12 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 中航證券 |
10 | 西安新通藥物研究股份有限公司 | 2023/01/12 | 上交所科創(chuàng)板 | 中信證券 |
11 | 山東博苑醫(yī)藥化學(xué)股份有限公司 | 2023/01/13 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 中泰證券 |
12 | 北京博華信智科技股份有限公司 | 2023/01/13 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 中信證券 |
13 | 浙江托普云農(nóng)科技股份有限公司 | 2023/01/13 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 國泰君安 |
14 | 廣州安凱微電子股份有限公司 | 2023/01/13 | 上交所科創(chuàng)板 | 海通證券 |
15 | 機(jī)械工業(yè)第九設(shè)計(jì)研究院股份有限公司 | 2023/01/17 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 中信建投 |
16 | 杭州景杰生物科技股份有限公司 | 2023/01/17 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 中信證券 |
17 | 深圳市譽(yù)辰智能裝備股份有限公司 | 2023/01/18 | 上交所科創(chuàng)板 | 興業(yè)證券 |
18 | 廈門美科安防科技股份有限公司 | 2023/01/19 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 東吳證券 |
19 | 蘇州天脈導(dǎo)熱科技股份有限公司 | 2023/01/19 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 安信證券 |
20 | 廣州康盛生物科技股份有限公司 | 2023/01/19 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 民生證券 |
21 | 上海盛普流體設(shè)備股份有限公司 | 2023/01/20 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 海通證券 |
22 | 蘇州珂瑪材料科技股份有限公司 | 2023/01/20 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 中信證券 |
23 | 福建海通發(fā)展股份有限公司 | 2023/02/02 | 上交所主板 | 中信證券 |
24 | 浙江華業(yè)塑料機(jī)械股份有限公司 | 2023/02/13 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 海通證券 |
25 | 湖南耐普泵業(yè)股份有限公司 | 2023/02/13 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 西部證券 |
26 | 安徽芯動(dòng)聯(lián)科微系統(tǒng)股份有限公司 | 2023/02/13 | 上交所科創(chuàng)板 | 中信建投 |
27 | 廣州明美新能源股份有限公司 | 2023/02/17 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 德邦證券 |
28 | 成都華微電子科技股份有限公司 | 2023/02/17 | 上交所科創(chuàng)板 | 華泰聯(lián)合 |
29 | 江西威爾高電子股份有限公司 | 2023/03/01 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 民生證券 |
30 | 揚(yáng)州惠通科技股份有限公司 | 2023/03/03 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 申萬宏源 |
31 | 廣東天承科技股份有限公司 | 2023/03/03 | 上交所科創(chuàng)板 | 民生證券 |
32 | 廣東國地規(guī)劃科技股份有限公司 | 2023/03/09 | 深交所創(chuàng)業(yè)板 | 國金證券 |
33 | 江蘇常青樹新材料科技股份有限公司 | 2023/03/13 | 上交所主板 | 光大證券 |
34 | 江西省鹽業(yè)集團(tuán)股份有限公司 | 2023/03/13 | 上交所主板 | 申港證券 |
35 | 中信金屬股份有限公司 | 2023/03/13 | 上交所主板 | 中信證券、中航證券 |
36 | 中重科技（天津）股份有限公司 | 2023/03/13 | 上交所主板 | 國泰君安 |
37 | 柏誠系統(tǒng)科技股份有限公司 | 2023/03/13 | 上交所主板 | 中信證券 |
38 | 深圳中電港技術(shù)股份有限公司 | 2023/03/13 | 深交所主板 | 中金公司 |
39 | 陜西能源投資股份有限公司 | 2023/03/13 | 深交所主板 | 中信證券、西部證券 |
40 | 浙江海森藥業(yè)股份有限公司 | 2023/03/13 | 深交所主板 | 中信證券 |
41 | 華緯科技股份有限公司 | 2023/03/13 | 深交所主板 | 平安證券 |
42 | 南昌礦機(jī)集團(tuán)股份有限公司 | 2023/03/13 | 深交所主板 | 國信證券 |
43 | 重慶登康口腔護(hù)理用品股份有限公司 | 2023/03/13 | 深交所主板 | 中信建投 |
2023年北交所IPO過會(huì)企業(yè)一覽：
序號(hào) | 公司名稱 | 上會(huì)日期 | 擬上市地點(diǎn) | 保薦機(jī)構(gòu) |
1 | 山東一諾威聚氨酯股份有限公司 | 2023/01/03 | 北交所 | 東吳證券 |
2 | 江蘇鼎智智能控制科技股份有限公司 | 2023/01/03 | 北交所 | 中信建投 |
3 | 青矩技術(shù)股份有限公司 | 2023/01/19 | 北交所 | 中信建投 |
4 | 中裕軟管科技股份有限公司 | 2023/01/20 | 北交所 | 東吳證券 |
5 | 重慶市旺成科技股份有限公司 | 2023/02/14 | 北交所 | 國金證券 |
6 | 煙臺(tái)民士達(dá)特種紙業(yè)股份有限公司 | 2023/02/15 | 北交所 | 中泰證券 |
7 | 江西寧新新材料股份有限公司 | 2023/02/16 | 北交所 | 方正承銷保薦 |
8 | 寧夏巨能機(jī)器人股份有限公司 | 2023/02/21 | 北交所 | 開源證券 |
9 | 山東華陽迪爾化工股份有限公司 | 2023/02/24 | 北交所 | 中泰證券 |
10 | 廣西華原過濾系統(tǒng)股份有限公司 | 2023/02/24 | 北交所 | 國海證券 |
11 | 河北瑞星燃?xì)庠O(shè)備股份有限公司 | 2023/03/09 | 北交所 | 華西證券 |
12 | 江蘇晟楠電子科技股份有限公司 | 2023/03/13 | 北交所 | 廣發(fā)證券 |
2023年IPO被否企業(yè)一覽：
序號(hào) | 公司名稱 | 日期 | 保薦機(jī)構(gòu) |
1 | 雨中情防水技術(shù)集團(tuán)股份有限公司 | 2023/01/05 | 東莞證券 |
2 | 無錫卓?？萍脊煞萦邢薰?/p> | 2023/01/20 | 光大證券 |
3 | 浙江天松醫(yī)療器械股份有限公司 | 2023/01/30 | 開源證券 |
4 | 上海文依電氣股份有限公司 | 2023/03/02 | 光大證券 |
關(guān)鍵詞：
